Политика по предотвращению отмывания денег (AML) и финансированию терроризма (CFT)
1. Введение
1.1. Настоящая политика по предотвращению отмывания денег (Anti-Money Laundering, AML) и финансированию терроризма (Countering the Financing of Terrorism, CFT) разработана в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и международных стандартов, включая рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Политика направлена на предотвращение использования компании в целях легализации преступных доходов и финансирования террористической деятельности.
1.2. Цель политики — установить принципы и процедуры, которые минимизируют риски, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также обеспечить соблюдение всех применимых норм законодательства и международных стандартов.
2. Применение
2.1. Политика распространяется на всех сотрудников компании, включая членов руководства, а также на всех клиентов, контрагентов и партнеров.
2.2. Политика должна быть интегрирована в ежедневные операции компании, и все сотрудники должны быть осведомлены о её положениях и требованиях.
3. Основные термины
3.1. Отмывание денег — процесс, посредством которого незаконно полученные доходы преобразуются в легальные активы с целью их использования в экономике.
3.2. Финансирование терроризма — предоставление или сбор средств с целью их использования для совершения террористических актов или поддержки террористических организаций.
4. Обязанности компании
4.1. Компания обязана разрабатывать и внедрять механизмы внутреннего контроля для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма.
4.2. Включение программ AML/CFT в корпоративную культуру компании. Это должно включать постоянное обучение персонала, контроль клиентов и транзакций, а также внедрение механизмов отчетности перед регулирующими органами.
5. Идентификация клиентов (KYC)
5.1. Процедура "Знай своего клиента" (Know Your Customer, KYC)** является обязательным элементом для всех клиентов компании. Перед заключением договора компания обязана собрать и верифицировать идентификационную информацию о клиенте.
5.2. Для физических лиц:
- Паспорт или другой удостоверяющий личность документ;
- Данные о месте проживания;
- Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (при наличии).
5.3. Для юридических лиц:
- Учредительные документы компании;
- Свидетельство о государственной регистрации;
- Информация о бенефициарных владельцах и руководителе компании.
5.4. Проверка данных через доступные базы данных, такие как списки лиц, находящихся под санкциями, и списки террористов.
6. Оценка и управление рисками
6.1. Компания обязана проводить оценку рисков своих клиентов и их транзакций на предмет отмывания денег и финансирования терроризма.
6.2. Клиенты классифицируются по категориям риска: низкий, средний и высокий. Клиенты с высоким риском требуют более строгой процедуры проверки.
6.3. Высокий риск присваивается клиентам:
- Из юрисдикций с высоким уровнем коррупции или терроризма;
- Если клиент отказывается предоставлять необходимую информацию для KYC;
- Если транзакции клиента выглядят подозрительно или не соответствуют его профилю.
7. Обзор транзакций и контроль
7.1. Компания обязана проверять все транзакции клиентов для выявления подозрительных операций.
7.2. Подозрительными считаются следующие виды транзакций:
- Необычно крупные транзакции, не соответствующие обычным операциям клиента;
- Транзакции с участием клиентов из юрисдикций с повышенным риском;
- Транзакции, проводимые с использованием сложных структур или через офшорные зоны.
7.3. Все подозрительные транзакции подлежат внутреннему расследованию и при необходимости должны быть переданы в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).
8. Отчетность
8.1. Компания обязана регулярно предоставлять отчеты в Росфинмониторинг о подозрительных транзакциях и крупных операциях, если они соответствуют законодательным критериям.
8.2. В случае обнаружения признаков отмывания денег или финансирования терроризма компания обязана незамедлительно передать информацию в Росфинмониторинг.
9. Обучение персонала
9.1. Все сотрудники компании должны проходить регулярное обучение по вопросам AML/CFT, включая понимание процесса отмывания денег, финансирования терроризма и действий, которые должны быть предприняты при выявлении подозрительных операций.
9.2. Специалисты по финансовому мониторингу обязаны проходить углубленное обучение, включая международные стандарты и рекомендации FATF.
10. Конфиденциальность и защита данных
10.1. Вся информация, собранная в рамках программы AML/CFT, является конфиденциальной и может быть раскрыта только в соответствии с законодательством.
10.2. Компания обязана принимать меры для защиты персональных данных клиентов от несанкционированного доступа, изменения или уничтожения.
11. Внутренний аудит и контроль
11.1. Компания обязана регулярно проводить внутренний аудит программ AML/CFT для оценки их эффективности и соответствия законодательным требованиям.
11.2. Отчеты об аудите должны быть направлены руководству компании для принятия необходимых мер.
12. Ответственность
12.1. За нарушение положений настоящей политики и требований законодательства к AML/CFT сотрудники компании могут быть привлечены к дисциплинарной ответственности.
12.2. В случае нарушения законодательства компания и её руководители могут быть привлечены к административной или уголовной ответственности.
13. Взаимодействие с регулирующими органами
13.1. Компания обязана взаимодействовать с Росфинмониторингом и другими регулирующими органами по вопросам предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма.
13.2. Все запросы от государственных органов должны быть обработаны в срок и в соответствии с требованиями законодательства.
14. Заключение
14.1. Настоящая политика является обязательной для исполнения всеми сотрудниками компании.
14.2. Политика подлежит регулярному пересмотру и обновлению в соответствии с изменениями законодательства и международных стандартов.